Mengelola akuntansi laporan keuangan online shop menuntut ketelitian tinggi karena volume transaksi harian yang besar dan beragam kanal penjualan. Tanpa sistem terstruktur, pemilik bisnis e-commerce rentan kehilangan jejak pendapatan bersih dan arus kas aktual.
Program akuntansi custom hadir sebagai solusi strategis untuk mengotomatiskan pencatatan, rekonsiliasi, hingga penyusunan laporan keuangan yang akurat. Dengan integrasi langsung ke marketplace dan payment gateway, setiap transaksi tercatat real-time tanpa input manual berulang.
Karakteristik Finansial Bisnis E-Commerce
Bisnis e-commerce memiliki dinamika finansial yang berbeda dari ritel konvensional. Arus transaksi berlangsung nonstop, melibatkan banyak pihak ketiga, serta dipengaruhi oleh algoritma platform dan perilaku konsumen digital yang fluktuatif setiap jamnya.
Dua karakteristik utama yang membedakan adalah kecepatan perputaran modal kerja dan tingginya proporsi biaya pemasaran variabel. Keduanya harus tercermin dalam laporan keuangan agar pengambilan keputusan bisnis berbasis data yang solid dan terkini.
-
Kecepatan Siklus Modal Kerja Digital
Siklus modal kerja di online shop bergerak sangat cepat karena pembelian stok, penjualan, dan pencairan dana terjadi dalam hitungan hari. Kecepatan ini menuntut pencatatan akuntansi yang mampu mengimbangi ritme operasional harian tanpa jeda.
Dengan program akuntansi custom, pelaku usaha dapat memantau perputaran kas dan persediaan secara otomatis. Sistem akan mencatat setiap pembelian bahan baku hingga penjualan final, sehingga laporan arus kas selalu mencerminkan kondisi terkini secara real-time.
-
Ketergantungan Tinggi pada Biaya Variabel Pemasaran
Biaya iklan digital seperti Google Ads, Facebook Ads, dan TikTok Ads menjadi komponen pengeluaran dominan. Sifatnya yang variabel dan berbasis kinerja membuat perencanaan anggaran menjadi tantangan tersendiri dalam penyusunan laporan laba rugi.
Software akuntansi custom dapat mengintegrasikan data belanja iklan dari berbagai platform periklanan secara otomatis. Hal ini memudahkan pelacakan realisasi biaya pemasaran harian dan menghitung metrik efisiensi seperti ROAS langsung dari dashboard keuangan.
Laporan Laba Rugi
Laporan laba rugi e-commerce wajib mengungkap seluruh potongan yang dikenakan marketplace, karena nilai yang diterima penjual tidak sama dengan harga jual bruto. Transparansi ini krusial untuk menghitung margin keuntungan yang sebenarnya.
Program akuntansi custom mampu memisahkan pendapatan bruto dan neto secara otomatis dengan mengambil data dari laporan settlement marketplace. Setiap komisi, biaya layanan, dan potongan promosi platform langsung terklasifikasi ke akun beban yang tepat.
Rekonsiliasi Pendapatan Bruto vs Pendapatan Neto
Rekonsiliasi antara pendapatan bruto (harga jual ke konsumen) dan pendapatan neto (dana yang masuk ke rekening penjual) merupakan langkah kritis. Selisihnya terdiri dari berbagai komponen potongan yang harus dicatat secara terpisah.
Tanpa otomatisasi, proses rekonsiliasi ini sangat memakan waktu. Program akuntansi custom menyediakan modul rekonsiliasi otomatis yang mencocokkan data pesanan dengan laporan dana masuk dari marketplace, meminimalkan risiko selisih yang tidak terdeteksi.
-
Akuntansi Biaya Admin Komisi Marketplace
Setiap marketplace mengenakan komisi dengan persentase bervariasi per kategori produk. Biaya ini harus dicatat sebagai beban penjualan yang mengurangi laba kotor. Pencatatan manual rentan kesalahan karena tarif bisa berubah sewaktu-waktu.
Sistem akuntansi custom dapat menyimpan database tarif komisi terkini dari berbagai platform. Saat terjadi penjualan, sistem otomatis menghitung dan membukukan beban komisi ke akun yang sesuai bezirks intervensi manual dari staf keuangan.
-
Beban Program Subsidi Ongkir dan Diskon Toko
Program subsidi ongkir dan diskon yang ditanggung penjual merupakan biaya pemasaran strategis. Dalam laporan laba rugi, pos ini perlu dipisahkan dari potongan harga biasa agar analisis efektivitas promosi dapat dilakukan dengan presisi.
Dengan program akuntansi custom, setiap transaksi yang melibatkan subsidi atau diskon toko otomatis ditandai dan diklasifikasikan. Laporan kemudian dapat menampilkan total beban promosi per periode, per platform, dan per jenis kampanye secara terperinci.
Harga Pokok Penjualan (HPP) Dagang Digital
HPP bisnis online tidak hanya mencakup biaya perolehan barang, tetapi juga seluruh biaya yang melekat hingga produk siap dikirim ke pembeli. Kelalaian menghitung komponen tambahan ini dapat menggerus margin keuntungan secara signifikan.
Program akuntansi custom memungkinkan penghitungan HPP yang komprehensif dengan mengakumulasi biaya pembelian, ongkos masuk gudang, biaya pengemasan, hingga biaya kitting. Semua komponen ini terintegrasi dalam modul inventori dan pembelian.
-
Komponen Biaya Pengemasan (Packaging & Kitting)
Biaya pengemasan meliputi bubble wrap, kardus, label, hingga tenaga kerja packing. Untuk produk yang memerlukan kitting atau perakitan khusus, biaya tambahan ini harus dimasukkan ke dalam HPP agar tidak tergerus dari perhitungan laba.
Software akuntansi custom dapat mencatat konsumsi bahan kemasan per pesanan melalui fitur bill of materials sederhana. Dengan demikian, laporan HPP per produk menjadi sangat akurat dan mencerminkan biaya sesungguhnya yang dikeluarkan per unit.
-
Penanganan Finansial Retur Barang dan Pengembalian Dana (Refund)
Retur dan refund adalah bagian tak terpisahkan dari bisnis online. Secara akuntansi, retur mengurangi pendapatan dan berpotensi menambah biaya jika barang tidak dapat dijual kembali. Pencatatan yang tepat menjaga integritas laporan keuangan.
Program akuntansi custom menyediakan alur pencatatan retur yang otomatis terhubung dengan stok dan piutang. Saat refund diproses, sistem langsung menyesuaikan saldo pendapatan, memperbarui kuantitas stok, dan mencatat kerugian jika barang dinyatakan rusak.
Efisiensi Biaya Iklan Berbasis Kinerja (Performance Marketing)
Performance marketing menuntut pengukuran efisiensi yang ketat karena setiap rupiah yang dibelanjakan harus menghasilkan konversi. Laporan laba rugi perlu menyajikan perbandingan antara biaya iklan dan pendapatan yang dihasilkan dari kampanye tersebut.
Dengan integrasi API ke platform iklan, program akuntansi custom dapat menarik data biaya dan pendapatan per kampanye. Dashboard analitik menampilkan metrik cost per acquisition dan ROAS secara otomatis, membantu optimalisasi anggaran pemasaran secara berkelanjutan.
Laporan Posisi Keuangan
Laporan posisi keuangan online shop harus mencerminkan nilai aset yang tersebar di berbagai saluran penjualan dan dompet digital. Tantangan utama terletak pada valuasi stok omnichannel serta pengakuan dana yang masih tertahan di rekening pihak ketiga.
Program akuntansi custom memudahkan konsolidasi data stok dari multi-channel dan pelacakan saldo escrow. Neraca yang dihasilkan pun menampilkan posisi keuangan yang utuh, termasuk aset yang belum cair namun sah secara hukum sebagai milik perusahaan.
Manajemen Persediaan Terintegrasi (Multi-Channel Stock)
Mengelola stok yang tersebar di Shopee, Tokopedia, Lazada, dan website sendiri memerlukan sinkronisasi akurat. Selisih stok antar kanal dapat menyebabkan overselling yang merugikan reputasi toko dan menimbulkan biaya penalti dari platform.
Sistem akuntansi custom terintegrasi dengan modul manajemen persediaan omnichannel. Setiap penjualan di satu kanal otomatis mengurangi stok di semua kanal secara real-time. Laporan nilai persediaan pun selalu akurat untuk kebutuhan neraca akhir periode.
-
Risiko Barang Rusak/Hilang di Ekspedisi
Kerusakan atau kehilangan barang selama pengiriman merupakan risiko operasional yang berdampak pada nilai aset persediaan. Secara akuntansi, kerugian ini harus diakui sebagai beban dan mengurangi nilai stok yang tercatat di laporan posisi keuangan.
Program akuntansi custom menyediakan fitur pencatatan in-transit loss yang terintegrasi dengan modul pengiriman. Ketika klaim diajukan ke ekspedisi, sistem otomatis menyesuaikan stok dan mencatat piutang klaim atau beban kerugian sesuai hasil penyelesaian.
-
Penyusutan Nilai Barang Tren Musiman
Produk musiman yang tidak terjual tepat waktu berisiko menjadi dead stock dan mengalami penurunan nilai signifikan. Prinsip akuntansi konservatif mewajibkan penyesuaian nilai persediaan agar laporan keuangan tidak menyajikan aset yang overstated.
Dengan program akuntansi custom, sistem dapat mengidentifikasi stok yang sudah melewati batas waktu penjualan ideal berdasarkan data historis. Fitur ini membantu penghitungan cadangan penurunan nilai persediaan secara otomatis dan tepat waktu setiap periode pelaporan.
Likuiditas Saldo Menggantung (Escrow Accounts)
Dana yang tertahan di escrow marketplace secara teknis adalah aset perusahaan, namun belum dapat digunakan hingga periode pencairan tiba. Pengakuan dan pelacakan saldo ini penting untuk menjaga akurasi laporan posisi keuangan dan perencanaan kas.
Software akuntansi custom dapat menarik data saldo escrow dari berbagai marketplace secara otomatis melalui API. Semua dana menggantung ini dikonsolidasikan ke dalam satu akun neraca khusus, memberikan gambaran likuiditas yang lebih transparan bagi manajemen.
-
Pelacakan Dana di Dompet Digital Marketplace
Dompet digital seperti ShopeePay, Tokopedia Saldo, dan OVO menyimpan dana hasil penjualan yang belum ditarik. Setiap dompet memiliki riwayat transaksi sendiri yang harus direkonsiliasi dengan catatan penjualan internal perusahaan.
Program akuntansi custom menyediakan dashboard konsolidasi saldo dompet digital. Mutasi masuk dan keluar tercatat otomatis, sehingga rekonsiliasi akhir bulan dapat diselesaikan dalam hitungan menit, bukan berjam-jam seperti metode manual konvensional.
-
Piutang Penyelesaian Skema COD (Cash on Delivery)
Skema COD menciptakan piutang khusus karena dana pembayaran mengalir melalui kurir ekspedisi sebelum akhirnya disetorkan ke penjual. Jeda waktu ini menimbulkan risiko keterlambatan pencairan dan memerlukan pengawasan ketat dalam laporan keuangan.
Sistem akuntansi custom mampu melacak status penyelesaian setiap transaksi COD secara individual. Fitur aging piutang COD membantu manajemen mengidentifikasi dana yang terlambat disetorkan oleh pihak logistik sehingga tindakan penagihan dapat segera dilakukan.
Laporan Arus Kas
Arus kas online shop sangat dipengaruhi oleh siklus pencairan dana platform dan pengeluaran untuk teknologi. Laporan arus kas yang akurat membantu pemilik bisnis memastikan likuiditas tetap terjaga di tengah fluktuasi penjualan musiman.
Program akuntansi custom menyajikan laporan arus kas real-time dengan mengkategorikan setiap transaksi ke dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. Visualisasi aliran kas ini memudahkan identifikasi celah likuiditas sebelum berkembang menjadi masalah serius.
-
Siklus Pencairan Dana Platform ke Rekening Utama
Setiap marketplace memiliki jadwal pencairan dana yang berbeda, mulai dari harian hingga mingguan. Ketidakselarasan antara jadwal pencairan dan kebutuhan pembayaran operasional dapat menimbulkan tekanan arus kas jika tidak direncanakan dengan baik.
Dengan program akuntansi custom, proyeksi arus kas dapat disusun berdasarkan data historis pencairan dari masing-masing platform. Sistem otomatis memperhitungkan estimasi dana masuk dan menjadwalkan pengeluaran agar tidak terjadi defisit kas operasional.
-
Pengeluaran Modal (CapEx) untuk Perangkat Lunak & Sistem Otomasi
Investasi pada software akuntansi, sistem otomasi gudang, dan infrastruktur IT merupakan pengeluaran modal yang harus dicatat sebagai aset tetap. Amortisasi atas aset tak berwujud ini perlu dialokasikan secara sistematis selama masa manfaatnya.
Program akuntansi custom secara otomatis menghitung dan membukukan beban amortisasi per periode. Laporan arus kas aktivitas investasi pun mencatat pengeluaran CapEx ini secara terpisah, memberikan transparansi penuh atas alokasi dana pengembangan sistem.
Metrik Analisis Finansial Online Shop Modern
Metrik finansial menjadi kompas bagi pemilik online shop untuk mengevaluasi kinerja dan merencanakan strategi pertumbuhan. Dua metrik kunci yang wajib dipantau adalah Financial ROAS dan rasio kontribusi platform terhadap total penjualan.
Program akuntansi custom menyediakan modul analitik yang menghitung metrik-metrik ini secara otomatis dari data transaksi dan biaya. Dashboard interaktif menampilkan tren dan perbandingan antar periode, membantu pengambilan keputusan berbasis data yang akurat.
| Metrik Finansial | Rumus Dasar | Fungsi Strategis |
|---|---|---|
| Financial ROAS | Pendapatan Neto dari Iklan ÷ Total Biaya Iklan | Mengukur efektivitas setiap rupiah belanja iklan terhadap pendapatan bersih |
| Rasio Kontribusi Platform | Penjualan per Platform ÷ Total Penjualan × 100% | Mengidentifikasi ketergantungan pada platform tertentu dan peluang diversifikasi |
| Biaya Platform per Penjualan | Total Biaya Platform ÷ Total Penjualan × 100% | Menilai beban komisi dan biaya layanan relatif terhadap pendapatan yang dihasilkan |
Rasio Pengembalian Biaya Iklan Finansial (Financial ROAS)
Financial ROAS berbeda dari ROAS marketing biasa karena memperhitungkan seluruh potongan dan biaya tambahan. Metrik ini memberikan gambaran nyata tentang profitabilitas kampanye iklan setelah semua beban diperhitungkan secara akuntansi.
Program akuntansi custom menghitung Financial ROAS secara otomatis dengan mengintegrasikan data pendapatan neto dan total biaya iklan per kampanye. Hasil perhitungan ini langsung tersaji dalam dashboard analitik tanpa perlu export data ke spreadsheet terpisah.
💡 Tips Solutif: Gunakan program akuntansi custom yang mendukung multi-channel attribution. Fitur ini memungkinkan Anda melacak kontribusi setiap platform iklan terhadap konversi, sehingga alokasi anggaran pemasaran dapat dioptimalkan berdasarkan data profitabilitas aktual.
Rasio Biaya Kontribusi Platform terhadap Penjualan
Rasio ini mengukur seberapa besar biaya yang diserap oleh platform marketplace dibandingkan dengan penjualan yang dihasilkan. Semakin tinggi rasionya, semakin besar pula tekanan terhadap margin keuntungan bersih bisnis online shop Anda.
Dengan program akuntansi custom, rasio kontribusi platform dapat dihitung per periode dan per marketplace secara otomatis. Laporan perbandingan antar platform membantu manajemen menentukan saluran penjualan mana yang paling efisien dan layak diprioritaskan.
- Integrasi otomatis dengan API marketplace (Shopee, Tokopedia, Lazada, dll.)
- Rekonsiliasi pendapatan bruto-neto real-time tanpa input manual
- Pelacakan stok omnichannel dan penyesuaian nilai persediaan otomatis
- Dashboard metrik finansial termasuk ROAS dan rasio kontribusi platform
- Pencatatan biaya iklan multi-platform dan perhitungan efisiensi kampanye
- Manajemen escrow dan pelacakan dana COD secara terintegrasi
- Laporan arus kas proyektif berdasarkan siklus pencairan marketplace
Mengadopsi program akuntansi custom bukan sekadar modernisasi pencatatan, melainkan investasi strategis untuk pertumbuhan bisnis online shop yang berkelanjutan. Dengan data keuangan yang akurat dan real-time, setiap keputusan bisnis dapat diambil dengan keyakinan penuh.
Mulailah transformasi pengelolaan keuangan bisnis e-commerce Anda hari ini. Pilih solusi program akuntansi custom yang sesuai dengan skala dan kompleksitas operasional toko online Anda untuk memaksimalkan efisiensi dan profitabilitas jangka panjang.
Cara Membuat Laporan Keuangan Online Shop dengan Sistem Terotomasi
Dalam dunia online shop, volume transaksi yang tinggi seringkali menutupi margin keuntungan yang sebenarnya. Tantangan utama Anda bukan hanya menjual produk, tetapi mengelola potongan biaya marketplace, biaya iklan, dan arus kas COD agar tidak menggerus profit bersih. Melalui sistem otomasi Flowdi Consulting baik via Spreadsheet maupun aplikasi web kami membantu Anda melihat "profit bersih sesungguhnya" setelah dikurangi semua biaya digital tersebut secara instan.
Menyusun Database Transaksi Digital
Kunci dari laporan keuangan online shop yang akurat adalah data yang bersih dari berbagai channel penjualan. Sebelum memulai, pastikan Anda telah menyiapkan data dasar agar sistem dapat melakukan rekonsiliasi otomatis antara penjualan dan potongan biaya platform.
- Daftar SKU & HPP: Pastikan harga pokok setiap produk sudah terhitung dengan tepat (termasuk biaya pengemasan/packaging). Ini adalah batas bawah harga jual Anda.
- Struktur Biaya Marketplace: Siapkan data persentase biaya administrasi (MDR) dari setiap marketplace yang Anda gunakan (Tokopedia, Shopee, TikTok Shop, dll).
- Data Iklan & Promosi: Siapkan data pengeluaran iklan (Ads) harian. Biaya ini seringkali menjadi "biaya tak terlihat" yang paling besar menggerus margin jika tidak dicatat dengan benar di sistem.
Input Transaksi & Rekonsiliasi Otomatis
Sistem kami dirancang untuk memproses ribuan transaksi dengan cepat. Baik Anda menggunakan Spreadsheet atau aplikasi web, fokus utamanya adalah memisahkan "uang masuk dari pelanggan" dengan "uang yang diterima di rekening" setelah dipotong biaya platform.
- Input Penjualan Digital: Catat setiap pesanan yang masuk. Sistem secara otomatis akan mencatat nilai kotor penjualan, memotong biaya admin marketplace, biaya iklan, dan biaya pengiriman yang ditanggung toko.
- Rekonsiliasi Dana COD: Masukkan data pelunasan dari kurir untuk transaksi COD. Sistem akan memisahkan dana yang sudah cair ke saldo toko dengan dana yang masih "menggantung" di pihak ketiga.
- Otomasi Beban Operasional: Input biaya-biaya pemasaran (Ads) dan biaya fulfillment. Sistem akan langsung menguranginya dari pendapatan kotor untuk memberikan gambaran laba bersih (net profit) secara real-time.
Analisis Profitabilitas Per Channel
Begitu data diinput, Anda bisa langsung melihat laporan keuangan yang tajam. Anda tidak perlu lagi melakukan rekapitulasi manual di akhir bulan untuk mengetahui apakah sebuah produk benar-benar menguntungkan setelah dikurangi biaya iklan dan admin.
- Dashboard Margin Bersih: Saat membuka laporan, Anda langsung melihat Net Profit per channel penjualan. Anda bisa mengetahui marketplace mana yang memberikan profit paling tinggi setelah dipotong biaya admin dan iklan.
- Laporan Arus Kas COD: Sistem menyajikan posisi kas yang sudah cair vs kas yang masih dalam perjalanan (di pihak kurir). Ini sangat vital agar Anda tidak salah mengira kas sudah ada di tangan padahal masih tertahan.
- Evaluasi Return on Ad Spend (ROAS): Dengan data iklan yang terintegrasi, Anda bisa melihat apakah biaya iklan Anda masih dalam batas sehat atau sudah terlalu tinggi dibandingkan margin keuntungan produk.
Catatan Penting: Jebakan Biaya Platform (MDR)
Banyak pemilik online shop terjebak pada angka Revenue (omzet)
yang besar, namun melupakan potongan biaya administrasi (MDR) dan
biaya iklan yang mencapai 5-15% dari omzet. Selalu gunakan sistem
untuk memastikan harga jual Anda sudah memperhitungkan semua
komponen biaya tersebut. Jangan biarkan omzet besar menutupi
realitas margin yang tipis. Verifikasi setiap transaksi penjualan
dengan potongan marketplace secara berkala agar laporan keuangan
Anda tetap valid.
Contoh Format Laporan Keuangan Online Shop
| Deskripsi Akun / Pos Keuangan | 31 Desember 2025 |
|---|---|
| ASET | |
| Aset Lancar | |
| Kas (Rekening Bank) | 85.000.000 |
| Dana Tertahan Marketplace (Pending Payout) | 45.000.000 |
| Piutang COD (Cash on Delivery) | 20.000.000 |
| Persediaan Barang Dagang | 250.000.000 |
| Total Aset Lancar | 400.000.000 |
| Aset Tetap | |
| Peralatan (Laptop, Kamera, Printer) | 30.000.000 |
| Akumulasi Penyusutan | (5.000.000) |
| Total Aset Tetap | 25.000.000 |
| TOTAL ASET | 425.000.000 |
| LIABILITAS | |
| Liabilitas Jangka Pendek | |
| Utang Supplier | 60.000.000 |
| Biaya Administrasi Marketplace (Accrued) | 15.000.000 |
| Total Liabilitas | 75.000.000 |
| EKUITAS | |
| Modal Pemilik | 250.000.000 |
| Saldo Laba | 100.000.000 |
| Total Ekuitas | 350.000.000 |
| TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS | 425.000.000 |
| Deskripsi Akun / Pos Keuangan | 31 Desember 2025 |
|---|---|
| PENDAPATAN USAHA | |
| Penjualan Produk (Gross Sales) | 750.000.000 |
| Retur & Pengembalian Dana (Refund) | (25.000.000) |
| Total Pendapatan Bersih | 725.000.000 |
| HARGA POKOK PENJUALAN (HPP) | |
| Persediaan Awal | 100.000.000 |
| Pembelian Barang Dagang | 450.000.000 |
| Persediaan Akhir | (120.000.000) |
| Total HPP | (430.000.000) |
| LABA KOTOR (GROSS PROFIT) | 295.000.000 |
| BEBAN OPERASIONAL | |
| Beban Variabel Penjualan | |
| Biaya Administrasi & Layanan Marketplace | 65.000.000 |
| Biaya Iklan (Meta/TikTok/Shopee Ads) | 40.000.000 |
| Biaya Pengemasan (Bubble/Box) | 15.000.000 |
| Beban Operasional Tetap | |
| Gaji Admin/Staf | 60.000.000 |
| Internet, Listrik & Sewa Gudang | 20.000.000 |
| Total Beban Operasional | (200.000.000) |
| LABA SEBELUM PAJAK | 95.000.000 |
| Beban Pajak | (19.000.000) |
| LABA BERSIH PERIODE BERJALAN | 76.000.000 |
| Deskripsi Akun / Pos Keuangan | 31 Desember 2025 |
|---|---|
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI | |
| Laba Bersih Setelah Pajak | 76.000.000 |
| Penyesuaian untuk Rekonsiliasi: | |
| Depresiasi (Perlengkapan Kantor/Laptop) | 10.000.000 |
| Kenaikan Saldo Tertahan (Piutang Marketplace) | (20.000.000) |
| Kenaikan Persediaan Barang Dagang | (30.000.000) |
| Kenaikan Utang Usaha (Supplier) | 15.000.000 |
| Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi | 51.000.000 |
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI | |
| Pembelian Aset (Printer/Perlengkapan Packing) | (10.000.000) |
| Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi | (10.000.000) |
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN | |
| Pembayaran Pokok Pinjaman/Modal | (5.000.000) |
| Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan | (5.000.000) |
| KENAIKAN NETO KAS | |
| Kenaikan Bersih Kas | 36.000.000 |
| Kas Awal Periode | 40.000.000 |
| KAS AKHIR PERIODE (31 Des 2025) | 76.000.000 |
| Deskripsi Akun / Pos Keuangan | 31 Desember 2025 |
|---|---|
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI | |
| Penerimaan Kas dari Pelanggan (Netto Marketplace) | 600.000.000 |
| Pembayaran Kas kepada Supplier (Barang Dagang) | (350.000.000) |
| Pembayaran Kas untuk Biaya Operasional, Gaji & Ads | (180.000.000) |
| Pembayaran Kas untuk Pajak | (19.000.000) |
| Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi | 51.000.000 |
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI | |
| Pembelian Aset (Printer, Packing Tools, Laptop) | (10.000.000) |
| Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi | (10.000.000) |
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN | |
| Pembayaran Pokok Pinjaman/Modal | (5.000.000) |
| Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan | (5.000.000) |
| KENAIKAN NETO KAS | |
| Kenaikan Bersih Kas | 36.000.000 |
| Kas Awal Periode | 40.000.000 |
| KAS AKHIR PERIODE (31 Des 2025) | 76.000.000 |